|
ЗВІТ Ревізійної комісії по результатах виробничо - господарської діяльності ПАТ “Попільнянський спецкар’єр” за 2016 рік.
Відповідальні за фінансові результати за перевіряємий період:
Голова Правління - Гончаров Володимир Олександрович Головний бухгалтер - Гонгало Світлана Петрівна
Для аналізу фінансово – господарської діяльності було розглянуто:
бухгалтерський баланс станом на 31.12.2016 року, а також стан обліку: основних засобів, товарно – матеріальних цінностей, грошових коштів, витрат виробництва, реалізації, розрахунків, фінансових результатів та їх використання, оподаткування, інвентаризація всіх видів майна.
В результаті аналізу фінансово – господарської діяльності підприємства встановлено:
1. Статутний фонд.
Заявлений Статутний фонд - 862 008,00 грн. Сплачений Статутний фонд - 862 008,00 грн. Кількість акцій - 3 448 032 шт. Вид акцій - прості іменні Номінальна вартість - 0-25 грн. кожна.
Власник, який володіє більше 10 % Статутного фонду ПАТ ” Попільнянський спецкар’єр ” - Відкрите Акціонерне Товариство „Подільський цемент” м. Кам’янець-Подільський – 3 264 960 шт. акцій, що становить 94,69053 % від загальної кількості акцій Товариства.
Цінні папери за перевіряємий період не випускалися.
Станом на 31.12.2016 року баланс випуску іменних цінних паперів ПАТ “ Попільнянський спецкар’єр ” слідуючий (див. табл.) :
Табл.
2. Облік основних засобів, нематеріальних активів та їх зносу ( амортизації ).
Станом на 31.12.2016 року залишкова вартість основних засобів складає 3762,0 тис. грн. Амортизація нараховувалась за податковим методом відповідно П(С)БО 7 „Основні засоби”.
Облік основних засобів ведеться в бухгалтерських регістрах по інвентарних об’єктах та матеріально - відповідальних особах. Залишкової вартості основних засобів, що тимчасово не використовуються нема. Нематеріальних активів, що обліковуються на балансі ПАТ “ Попільнянський спецкар’єр ”, станом на 31.12.2016 року не має. Капітальні інвестиції станом на 31.12.2016 року представлені придбаними основними засобами, що знаходяться на складі (не введені в експлуатацію) відсутні. При проведенні на підприємстві річної інвентарізації основних засобів та малоцінних і швидкозношувальних предметів, сировини, основних і допоміжних матеріалів, готової продукції та інших матеріальних цінностей станом на 01. 12. 2016 року, згідно з Наказом № 24 від 06 грудня 2015 року, дотримувались вимоги Інструкції Міністерства фінансів України від 11.08.1994 року № 69 із змінами і доповненнями.
3. Облік виробничих запасів .
Виробничі запаси зараховуються на баланс підприємства за первинною вартістю (собівартістю) запасів, згідно П(С)БО9 “Запаси”. Списання запасів на виробництво здійснюється методом середньозваженої собівартості. Загальна кількість запасів у порівнянні з 2015 змінювалася і станом на 31.12.2016 року становить 300,0 тис. грн., Незавершеного виробництва - нема. Готова продукція - 1,0 тис. грн. Товари - нема.
4. Виробнича діяльність.
Виробництво товарної продукції у 2016 році не проводилося , у звя'зку, з тяжким фінансовим становищем та за відсутності можливості реалізації продукції ж/д.
5. Облік дебіторської заборгованості.
Дебіторська заборгованість в порівнянні з 2015 роком зменшилася на 938,0 тис.грн. і станом на 31.12.2016 року становить 3493,0 тис. грн., в тому числі: - за товари, роботи, послуги (по первісній вартості) - 2165,0 тис. грн., - за розрахунками з бюджетом – 1328,0 тис. грн., - за виданими авансами - 0 тис. грн., - інша поточна дебіторська заборгованість – 0 тис. грн.
Резерв сумнівних боргів по дебіторській заборгованості за товари, роботи, послуги у 2016 році не нараховувався.
6. Облік власних коштів.
Оборотні активи Товариства станом на 31.12.2016 року складають 5 876,0 тис. грн. Залишок грошових коштів в національній валюті станом на 31.12.2015 року – 31,0 тис. грн..
7. Облік зобов ’ язань.
За 2016 рік зобов’язання збільшилися у порівнянні з 2015 роком на 941,0 тис. грн. і на 31.12.2016 р. становлять 29591 тис. грн., в т.ч.:
Довгострокові зобов’язання відсутні.
Поточні зобов’язання складають - 29591 тис. грн. :
- короткострокові кредити банку - ----- тис. грн. - кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги – 19558,0 тис. грн., - з одержаних авансів – 0 тис. грн., - з бюджетом – 112,0 тис. грн., - зі страхування – 0 тис. грн., - з оплати праці – 5,0 тис. грн., - інші поточні зобов’язання – 9916,0 тис. грн.,
Облік та оцінка зобов’язань ведеться у відповідності до вимог П(С) БО-11 “Зобов’язання”.
Голова Наглядової ради _____________ К.П.Шеннон
Член Наглядової ради _____________ В.А.Шаргунов
Член Наглядової ради ______________ А.С.Рябцев |